商業(yè)火險以公司會計帳做為投保額度的依據(jù)，機器設(shè)備折舊攤提成本的多少，常因投保人與保險公司認(rèn)知上的差異，需要多一點的時間協(xié)商。

保險業(yè)者表示，大公司會用會計帳來估算公司的財產(chǎn)價值及投保，且用“加速折舊”攤提成本，這就與保險公司的計算方式不一樣。例如一臺機器1億元正常折舊為20年，每年折500萬；若以5年攤提折舊，一年要攤2千萬，損失發(fā)生時，機器設(shè)備的價值就會產(chǎn)生爭議。而小公司的機器設(shè)備使用時間多已超過年限，機器的剩余價值也會在災(zāi)害發(fā)生時產(chǎn)生爭議。

李俊德指出，不同行業(yè)別的機器設(shè)備攤提有公開的表列依循，火險理賠金額就以投保金額扣除自負(fù)額；若產(chǎn)生重大損失，會透過公證公司來做估算。

一般財產(chǎn)型的保單，是以損害填補的概念理賠，不管怎么保，理賠都不會超過所遭受的損害，即使重復(fù)投保，也不會獲得大于損失的金額。另外，一場事故發(fā)生，除了自己的財產(chǎn)損失之外，可能同時造成他人的財產(chǎn)損失，而他人的財產(chǎn)損失則靠責(zé)任險的保單填補。

大數(shù)法則 “再保”分擔(dān)風(fēng)險

全球天災(zāi)人禍隨時隨地的發(fā)生，保險公司以“大數(shù)法則”自保，接單后再投保再保公司，把風(fēng)險一層一層分?jǐn)偅月?lián)瑞晶圓廠大火事故為例，100 億的理賠金額，保險公司受損的程度被再保公司分?jǐn)偭?。從另外一個角度看，有能力承保這么大的損失，表示公司承保業(yè)務(wù)量也多，公司體質(zhì)較佳，有能力解決客戶的問題?！?p>
（責(zé)任編輯：簡淑敏）